El Programa de Especialización en Delito Tributario y Financiero de la Escuela de Posgrado de la Universidad Continental es una propuesta pionera en el país y ya ampliamente desarrollada en Europa, Estados Unidos, México y países de la región como Argentina y Colombia. Está orientado a la formación de profesionales con sólidos conocimientos en normativa fiscal y financiera, y con competencias para prevenir, detectar y analizar conductas ilícitas en el ámbito económico y tributario, así como para asesorar a entidades públicas y privadas en la implementación de mecanismos de control y cumplimiento legal, lo que contribuye a la transparencia, la integridad financiera y la prevención del cibercrimen.

El estudiante conocerá la naturaleza del delito y su distinción frente a la infracción administrativa, así como la evolución del delito tributario en la legislación comparada y su vínculo con otros tipos penales. Comprenderá la configuración, el proceso y la normativa aplicable a los delitos de defraudación tributaria, los delitos tributarios autónomos (como la falsedad en la información, en los registros y en los comprobantes de pago), el lavado de activos, los delitos aduaneros (contrabando, defraudación de rentas de aduana, receptación aduanera) y los delitos financieros (fraude, uso de información privilegiada, financiación del terrorismo y corrupción). Además, complementará su formación con el análisis de casos emblemáticos nacionales e internacionales de empresas y personalidades conocidas.